Какие налоги рассчитывает Litestat
• Какие налоговые системы бывают
• Что Litestat считает автоматически
• Почему Litestat не считает УСН «Доходы − расходы»
• Почему Litestat не считает НДС на ОСНО
• Какой инструмент использовать для разных задач
Litestat — это инструмент управленческого учёта для селлеров на маркетплейсах. Сервис помогает понять реальную юнит-экономику и прибыльность бизнеса.
Но иногда у пользователей возникает вопрос: «Почему Litestat считает налог не для всех систем налогообложения?». В этой статье рассказываем, почему так сделано и куда идти за расчётом сложных налогов.
Какие налоговые системы бывают
Существует несколько налоговых режимов (включая патент, АУСН и НПД). Ниже — самые распространённые среди селлеров:
Система | Суть | Кто применяет |
УСН «Доходы» | Налог = фиксированный % от выручки (обычно 6%) | ИП и ООО с небольшим оборотом |
УСН «Доходы − расходы» | Налог = % от разницы между доходами и расходами (обычно 15%) | ИП и ООО с высокой долей расходов |
ОСНО | Налог на прибыль + НДС + другие налоги. Полноценный бухгалтерский учёт | Крупные компании, плательщики НДС |
НПД (Самозанятость) | Налог = 4% или 6% от дохода | Физ. лица и ИП, которые продают товары своего производства (без наёмных сотрудников) |
Что Litestat считает автоматически
УСН «Доходы» — полноценный автоматический расчёт.
Эта система устроена просто: Налог — это фиксированный процент от суммы продаж.
Litestat получает данные о выручке напрямую из API маркетплейса и математически точно рассчитывает налог. Пользователю нужно лишь один раз указать ставку в настройках профиля.
НДС при УСН (5% и 7%) — тоже считаются автоматически. Подробнее в статье: Учёт Невозвратного НДС (ННДС) в Litestat.
Почему Litestat не считает УСН «Доходы − расходы»
На первый взгляд формула кажется простой: (доходы − расходы) × 15%.
Но на практике всё сложнее: не все расходы налоговая принимает к учёту.
Список принимаемых расходов строго ограничен, и каждый из них должен быть:
• документально подтверждён (накладные, акты, счета-фактуры);
• фактически оплачен (кассовый метод);
• направлен на получение дохода от предпринимательской деятельности.
| 💡Это закреплено в Налоговом кодексе РФ (ст. 346.16). |
В Litestat вы указываете управленческую себестоимость товара — то, что вы реально потратили. Это помогает понять чистую прибыль. Но часто сюда входят расходы без официальных чеков и накладных (например, закупка упаковки за наличные или покупка товара на рынках без закрывающих документов).
В результате для бизнеса расходы есть, но налоговая их не примет. Если Litestat автоматически возьмёт цифры из вашей юнит-экономики и подставит их в формулу УСН «Доходы – расходы», налог будет рассчитан неверно. Чтобы корректно рассчитать налоговые расходы, нужны данные из первичных документов, которых в сервисах аналитики просто нет.
| 📌 Управленческий учёт и налоговый учёт — это разные вещи, и смешивать их нельзя. |
Почему Litestat не считает НДС на ОСНО
ОСНО — самая сложная система налогообложения. Здесь предприниматель платит НДС 22% либо 10% (льготная ставка на социально значимые товары), но имеет право на налоговый вычет: из суммы НДС, начисленной с продаж, вычитается НДС, уплаченный поставщикам.
Пример:
• Вы продали товар за 200 000 ₽. НДС к начислению — 22% = 36 066 ₽.
• Вы купили этот товар у поставщика на ОСНО за 100 000 ₽. Входящий НДС — 18 033 ₽. Его можно вычесть.
• Итого к уплате: 36 066 − 18 033 = 18 033 ₽.
Но если поставщик работает на УСН — он не платит НДС и не выдаёт счёт-фактуру. Тогда вычет нулевой, и к уплате все 36 066 ₽.
Litestat не знает, на какой системе работает каждый из ваших поставщиков. Сервис получает данные о продажах из API маркетплейса, но у него нет доступа к вашей первичной бухгалтерии — счетам-фактурам, накладным, актам сверки. Без этих данных:
• рассчитать вычет невозможно;
• считать НДС напрямую с выручки (без вычета) — показывать сумму, которая в несколько раз больше реальной.
| 📌 Оба варианта — это либо завышение, либо занижение налога. И то, и другое — риск штрафов от ФНС. |
Какой инструмент использовать для разных задач
Задача | Подходящий инструмент |
Управленческий учёт, юнит-экономика, прибыльность | Litestat |
Расчёт налога для УСН «Доходы» и НДС 5%/7% | |
Расчёт налога для УСН «Доходы − расходы» | Бухгалтерские сервисы (Контур, Моё Дело, 1С и др.), Бухгалтер |
Расчёт НДС с вычетами (ОСНО) | |
Формирование налоговой декларации |
Сервисы аналитики — в том числе конкуренты Litestat — не имеют доступа к первичной документации продавца. Если какой-то сервис заявляет, что считает НДС с вычетами автоматически — он либо считает его грубо (напрямую с выручки, без вычета), либо использует допущения, которые делают расчёт неточным.
| 📌 Такие данные нельзя использовать для уплаты налогов. |
Если вам нужна точная налоговая отчётность по ОСНО или УСН «Доходы − расходы» — работайте с бухгалтером в специализированных учётных системах. Litestat покажет вам реальную юнит-экономику и поможет принимать бизнес-решения — это его главная задача.
Итог:
Litestat — это инструмент для понимания реальной прибыльности бизнеса. С этой задачей он справляется отлично. А расчёт налогов по сложным системам (УСН «Доходы − расходы», ОСНО) — это работа для бухгалтера и профильных сервисов. Попытка смешать управленческий и налоговый учёт в одном месте приводит к ошибкам, штрафам и иллюзии точности.
❓Если остались вопросы, напишите в чат поддержки — мы поможем разобраться.