Как работать на Лайтстат с когда налогообложение УСН «Доход - Расход»

❗Сервис ведёт управленческий учёт, но не заменяет бухгалтерию. Данные сервиса не следует напрямую переносить в налоговую декларацию без учёта правил ФНС (кассовый метод, страховые взносы, документальное подтверждение расходов).

Это значит, что Лайтстат удобно использовать для анализа бизнеса, а для налоговой декларации нужно учитывать дополнительные правила. Разберёмся, как это работает.

Лайтстат автоматически рассчитывает налог только для системы налогообложения УСН «Доход». Однако, если ваш бизнес работает на УСН «Доход минус Расход» или на иной налоговой системе, вы можете использовать данные из Лайтстат для самостоятельного расчета налога. Далее вы можете указать этот расход в блоке "Финансы" ->"Расходы и доходы", для того чтобы учесть это при подсчете читой прибыли в PnL отчете:  

Для этого следуйте следующему алгоритму:

Шаг 1: Определите сумму доходов

Доходы — это разница между суммой общих продаж и суммой возвратов за выбранный отчетный период. В Лайтстат эти данные можно найти в разделе Отчет Маркетплейса.

Формула:

Пример:

    •    Общие продажи: 1 000 000 руб.

    •    Общие возвраты: 100 000 руб.

Доходы = 1 000 000 - 100 000 = 900 000 руб.

Шаг 2: Подготовьте данные о расходах

Лайтстат предоставляет возможность учитывать расходы, связанные с продажами на маркетплейсах (логистика, реклама, комиссии и т.д.). Эти данные вы найдете в разделе Отчет Маркетплейса.

Однако для расчета налога по УСН «Доход - Расход» вам нужно также учесть внешние расходы, которые Лайтстат не фиксирует автоматически, например:

    •    Аренда помещения.

    •    Зарплата сотрудников.

    •    Расходы на транспорт и ГСМ.

    •    Прочие расходы, подтвержденные документально.

В разделе Расходы и Доходы вы можете добавить такие расходы вручную, чтобы видеть общую сумму.

Шаг 3: Рассчитайте налогооблагаемую базу

Налогооблагаемая база — это разница между доходами и расходами.

Формула:

Пример:

    •    Доходы: 900 000 руб.

    •    Расходы: 600 000 руб.

Налогооблагаемая база = 900 000 - 600 000 = 300 000 руб.

Важно: В налоговой базе можно учитывать только документально подтвержденные расходы. Расходы без документов исключаются.

Шаг 4: Рассчитайте сумму налога

Примените ваш процент налогообложения (обычно 15% для УСН «Доход - Расход»).

Формула:

Пример:

    •    Налогооблагаемая база: 300 000 руб.

    •    Процент налогообложения: 15%.

Налог = 300 000 × 15% = 45 000 руб.

Шаг 5: Внесение расхода 

Указать в блоке "Финансы" в  разделе "Расходы и доходы"-> вкладка Внесение расхода.

Удобство Лайтстат

Лайтстат позволяет выгружать данные о доходах и расходах в формате Excel, что упрощает сбор и систематизацию данных для расчета налога. Используйте следующие разделы:

    •    Отчет Маркетплейса: для учета доходов и расходов, связанных с продажами.

    •    Расходы и Доходы: для добавления внешних расходов и доходов.

Итог

Используя данные из Лайтстат, вы можете эффективно собирать и анализировать информацию, необходимую для расчета налога при УСН «Доход - Расход», а также учесть при подсчете чистой прибыли. Однако Лайтстат не автоматизирует расчет этого налога, поэтому точность итоговых данных зависит от корректного учета расходов и доходов с вашей стороны.